每經(jīng)記者｜王佳飛    每經(jīng)編輯｜馬子卿    

6月30日晚，東軟集團(tuán)（SH600718，股價(jià)9.75元，市值118億元）公告稱，公司終止發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)（以下簡(jiǎn)稱“本次交易”）。

2024年12月30日，東軟集團(tuán)公告稱，擬以發(fā)行股份的方式購買大連東軟控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“東軟控股”）持有的上海思芮信息科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“思芮科技”）43%股份，并募集配套資金。2025年6月30日，東軟集團(tuán)表示，基于審慎性考慮，決定終止本次交易事項(xiàng)。

記者注意到，東軟集團(tuán)彼時(shí)也計(jì)劃以支付現(xiàn)金方式購買思芮科技57%股權(quán)。就在2025年5月30日，相關(guān)57%股權(quán)交割完畢，思芮科技成為東軟集團(tuán)控股子公司，納入公司合并報(bào)表范圍。

思芮科技覆蓋200余家企業(yè)客戶

2024年12月30日，東軟集團(tuán)公告了發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案。公告顯示，東軟集團(tuán)擬通過發(fā)行A股股份的方式向東軟控股購買其持有的思芮科技43%股權(quán)，并募集配套資金。

據(jù)悉，在本次交易中，交易對(duì)方東軟控股為上市公司第一大股東及持股14.47%股東，東軟集團(tuán)董事長劉積仁在東軟控股擔(dān)任董事長，東軟集團(tuán)監(jiān)事長牟宏在東軟控股擔(dān)任董事，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

東軟集團(tuán)認(rèn)為，本次交易完成后，公司的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入及凈利潤等預(yù)計(jì)將進(jìn)一步增長。公告顯示，思芮科技專注于高科技、互聯(lián)網(wǎng)、先進(jìn)制造等領(lǐng)域的數(shù)字化技術(shù)服務(wù)，覆蓋包括字節(jié)跳動(dòng)、京東集團(tuán)、上汽集團(tuán)、OPPO、華潤數(shù)字科技、翼支付在內(nèi)的200余家企業(yè)客戶。

公告顯示，思芮科技截至2024年12月31日（未經(jīng)審計(jì)）實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入9.45億元，凈利潤為3589.93萬元。但2024年公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-6738.05萬元。

思芮科技原股東結(jié)構(gòu)顯示，上海瑞應(yīng)人才科技集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“瑞應(yīng)人才”）持股46%，東軟控股持股43%，天津芮屹企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“天津芮屹”）持股11%。

東軟集團(tuán)已對(duì)思芮科技實(shí)現(xiàn)并表

東軟集團(tuán)2024年年度報(bào)告顯示，2024年公司堅(jiān)持發(fā)展大健康、大汽車、智慧城市、企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型和國際軟件服務(wù)等業(yè)務(wù)方向的產(chǎn)品及解決方案研發(fā)。

東軟集團(tuán)和思芮科技此前就存在關(guān)聯(lián)交易。年報(bào)顯示，2024年東軟集團(tuán)和思芮科技的日常經(jīng)營關(guān)聯(lián)交易金額為2.8億元，主要內(nèi)容是軟件開發(fā)及服務(wù)。此外，思芮科技還租賃著東軟集團(tuán)的房屋，每年要給東軟集團(tuán)290.65萬元。

但對(duì)于本次交易，東軟集團(tuán)在公告中表示，鑒于交易各方尚未就交易條款等相關(guān)事項(xiàng)協(xié)商一致，且考慮到本次交易事項(xiàng)自籌劃以來歷時(shí)較長，當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境及標(biāo)的公司實(shí)際情況較本次交易籌劃初期已發(fā)生一定變化，基于審慎性考慮，決定終止本次交易事項(xiàng)。

東軟集團(tuán)同時(shí)表示，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營情況正常，本次交易終止不會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況造成重大不利影響，不存在損害公司及中小股東利益的情形。

不過，東軟集團(tuán)已經(jīng)將思芮科技57%的股權(quán)收入囊中。

同樣在2024年12月30日，東軟集團(tuán)還公告了擬以支付現(xiàn)金方式向瑞應(yīng)人才及天津芮屹購買思芮科技合計(jì)57%股權(quán)。公告顯示，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，經(jīng)收益法評(píng)估，思芮科技股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為6.97億元，相較其賬面值3.08億元，增值3.89億元，增值率126.27%。基于上述評(píng)估結(jié)果，并經(jīng)各方友好協(xié)商，思芮科技57%股權(quán)的交易對(duì)價(jià)為3.97億元。

5月30日，東軟集團(tuán)以現(xiàn)金收購思芮科技57%股權(quán)交割完畢，思芮科技成為公司控股子公司，納入公司合并報(bào)表范圍。

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